Vārdnīca / Leksika

Actual/Actual-ICMA

Precīzu dienu procentu metode paredz, ka gan procentu dienu skaits, gan bāzes gada ilgums vienmēr tiek noteikts precīzi pēc kalendāra.

Tādējādi atsevišķus mēnešus aprēķina atbilstoši to faktiskajam dienu skaitam ar 30 vai 31 procentu dienu vai februāri ar 28 vai 29 procentu dienām. Vesels gads ir 365 procentu dienas vai 366 dienas garajā gadā.

Investors

Obligāciju vai kopīpašuma tiesību uz Vispārējo parādzīmi turētāji (ja Obligācijas ir pārstāvētas ar Vispārējo parādzīmi). Skatīt arī "Obligāciju turētāji".

Obligācijas

Obligācijas ir parāda vērtspapīri, ar kuriem kapitāla tirgū tiek ņemts aizdevums. Tās ir sadalītas daļējās obligācijās.

Atšķirībā no personīgajiem aizdevumiem obligācijas emitē publiski un tikai juridiskas personas. Tās atšķiras ar dažādiem nosacījumiem, piemēram, dažādiem dzēšanas termiņiem, emisijas valūtām un procentu likmēm.

Pēdējais var būt fiksēts, mainīgs vai strukturēts (atkarībā no konkrētiem notikumiem). To procentu likmi izsaka procentos no nominālvērtības.

Obligāciju turētājs

Obligāciju turētājs ir fiziska vai juridiska persona, kas parakstījusies uz vienu vai vairākām obligācijām, t. i., ieguldītājs.

Pirmstermiņa saistību diena

Kalendārā diena, kuru Emitents norāda ārkārtas izbeigšanas paziņojumā un kurā Emitents atmaksā Ieguldītājam ieguldītā kapitāla atlikumu pēc tam, kad no ieguldītā kapitāla atskaitīti 18% no Parakstīšanās summas, bet Ieguldītājam nav tiesību uz uzkrātos procentus, vai kurā Ieguldītājam ir jāsamaksā Emitentam atlikums līdz 18% no Parakstīšanās summas otrādi.

Bankas darba diena

Diena, kas nav sestdiena, svētdiena vai svētku diena un kurā emitenta juridiskajā adresē esošo banku kases ir atvērtas klientu darījumiem.

Ieguldītais kapitāls

Attiecībā uz katru ieguldītāju ieguldītais kapitāls ir summa, ko Ieguldītājs no savas parakstītās summas faktiski ir samaksājis Emitentam. Ja Ieguldītājs pilnībā ir samaksājis Emitentam savu parakstīto summu, tad šis maksājums atbilst viņa ieguldītajam kapitālam.

Izmantojamais kapitāls

Attiecībā uz katru ieguldītāju ieguldītais kapitāls ir summa, ko Ieguldītājs no savas parakstītās summas faktiski ir samaksājis Emitentam. Parakstījuma summa, atskaitot ieguldīto kapitālu, rada iesaistīto kapitālu. Tā dēvētais izmantojamais kapitāls ir ierobežots parakstītās summas apmērā.

Galīgie nosacījumi

Aizpildīta obligācijas noteikumu un nosacījumu lapa, ieskaitot tās pielikumus attiecīgajai emisijai.

Termiņš

Diena, kurā Emitents atmaksājis parādzīmes 100% apmērā no nominālās vērtības, ja parādzīmes vēl nav pilnībā vai daļēji atmaksātas.

FMA

Finanšu tirgus iestāde Lihtenšteinā un Austrijā.

Piesaistītais kapitāls

Aizņēmuma finansēšana ir piesaistītā kapitāla sagādāšana, bieži izmantojot aizdevumu.

Globālais sertifikāts

Turētājbankā ieguldīts un turētājam deponēts Globālais sertifikāts, kurā tiek dokumentāri apstiprinātas parādzīmes uz visu obligāciju darbības laiku.

Grupa

Emitents kopā ar meitasuzņēmumiem.

Nekustamo īpašumu projektu sabiedrības

Sabiedrības, kurās Emitents piedalās, pamatojoties uz uzņēmējdarbības likumu, un kuras tam piešķir daļēju aizdevumu. Tās statūtos tiek minētas kā nekustamo īpašumu projektu mērķsabiedrības. Runa var būt par Emitenta meitasuzņēmumiem.

ISIN

International Securities Identification Number (starptautiskā numuru sistēma vērtspapīru identificēšanai).

Kapitāla tirgus saistības

Esošās vai nākotnes saistības, kas skar neierobežotam adresātu skaitam piedāvāto vērtspapīru, obligāciju, parādzīmju emisiju vai citu tirgojamo finanšu instrumentu izsniegšanu.

Termiņa sākums

Galīgajos nosacījumos norādītā kalendārā diena.

Termiņa datums

Galīgajos nosacījumos norādītā kalendārā diena, kas ir parādzīmju procentu termiņa pēdējā diena.

Parasta saistību diena

Mēneša pēdējā diena kurā Ieguldītājs, ievērojot sešu mēnešu uzteikuma termiņu, ir izmantojis parastās uzteikuma tiesības.

Aizdevums ar līdzdalību peļņā

Līdzdalības subordinētais aizdevums ir līgums, kurā aizdevējs (nodrošina aizņēmējam kapitālu un pretī sagaida atmaksu un atbilstošus procentus. Subordinēta līdzdalības aizdevuma gadījumā aizdevējs papildus procentiem piedalās aizņēmēja panākumos. Uz līdzdalības subordinētajiem aizdevumiem attiecas kvalificēta subordinācija. Tas nozīmē, ka aizņēmēja maksātnespējas gadījumā aizdevums nevar tikt atmaksāts vai var netikt atmaksāts.

Privāto un sabiedrību tiesību likums (PGR)

Lihtenšteinas privātās un sabiedrību tiesības.

Politiski nozīmīgas personas (PNP)

Politiski ietekmējamas personas (PEP) ir personas, kas ieņem augstus un svarīgus amatus (piemēram, ministri, valsts sekretāri, parlamenta deputāti, vēstnieki vai starpvaldību organizāciju vadības struktūras). Veicot identitātes pārbaudi nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanai, politiski ietekmējamas personas tiek klasificētas kā paaugstināta riska personas, un tās tiek pārbaudītas rūpīgāk.

Prospekts

Prospekts, kas jāpublicē pirms vērtspapīru publiskā piedāvājuma vai pielaides tirdzniecībai organizētā tirgū un kas paredzēts, lai ieguldītāji varētu novērtēt obligācijas un emitentu.

Atpirkšanas summa

Ieguldītāja līdz uzteikuma brīdim izmantotais kapitāls, parakstījuma summa, daļa no parakstījuma summas, kas atbilst daļējam uzteikumam, ieskaitot līdz atmaksas termiņam sakrātos procentus. Izmantojot (daļēja) uzteikuma tiesības, šī summa Emitentam ir jāsamaksā Ieguldītājam.

Atmaksas termiņš

Diena, kurā Emitents izpirks Obligācijas par Izpirkuma summu.

Daļēji aizklātā investīcija (Semi-Blind Pool)

Ja prospekta sagatavošanas brīdī pastāv ieguldījumu objektu grupas, kurās Emitents plāno investēt piedāvātos vērtspapīrus, bet nav konkrētu ieguldījumu objektu, ko tas faktiski iegūs, tad rodas tā sauktā „Daļēji aizklātā investīcija (Semi-Blind Pool)“. Tādēļ ir neskaidrs investīciju objektu veids, raksturs un konkrētās vērtību attīstības iespējas, kurām ir būtiska nozīme lēmuma par ieguldīšanu pieņemšanā.

ASV pilsonis

ASV personas ir fiziskas personas, t. i., ASV pilsoņi (tostarp dubultpilsoņi), ASV rezidenti (ar domicilu/dubulto domicilu), pastāvīgās uzturēšanās un darba atļaujas (piemēram, ASV zaļās kartes) turētāji un visi tie, kuri uzturējušies ASV vairāk nekā 31 dienu kārtējā kalendārajā gadā un vairāk nekā 183 dienas pēdējo trīs gadu laikā (uzturēšanās dienas kārtējā kalendārajā gadā skaitās pilnā apmērā (1/1), uzturēšanās dienas iepriekšējā gadā - 1/3, bet uzturēšanās dienas iepriekšējā gadā - 1/6). Par ASV personām tiek uzskatītas arī juridiskas personas, kas izveidotas vai organizētas saskaņā ar ASV tiesību aktiem vai kuru juridiskā adrese ir ASV. Personas, kurām var būt jāmaksā nodokļi ASV cita iemesla dēļ (piemēram, dubultā dzīvesvieta, kopīga nodokļu deklarācija ar ASV personu, atteikšanās no ASV pilsonības vai uzturēšanās atļaujas pēc ilgtermiņa uzturēšanās vai citu iemeslu dēļ), tiek uzskatītas par līdzvērtīgām šīm ASV personām. Jautājums par ASV personu vai ASV nodokļu saistībām attiecas ne tikai uz fiziskām, bet arī juridiskām personām.

ASV Vērtspapīru likums

Amerikas Savienoto Valstu 1933. gada Vērtspapīru likums spēkā esošajā redakcijā.

Pirmstermiņa atmaksas summa

Ieguldītais kapitāls un visi procenti, kas uzkrāti līdz atmaksāšanas dienai. Šo summu pirmstermiņa uzteikuma gadījumā no Ieguldītāja puses izmaksā Ieguldītājam.

WpPG

2007. gada 23. maija Likums par vērtspapīru prospektiem, LGBl 2007/196 (Vācijas tiesību akti).

Parakstījuma summa

Skatīt “Parakstījuma summa".

Pieteikuma veidlapā norādītā summa

Tā ir tāda naudas summu, kuras apmērā Ieguldītājam ir pienākums investēt piedāvātajos vērtspapīros. Parakstīšanas summas apmēru Ieguldītājs var izvēlēties brīvprātīgi, taču tai jābūt obligācijas nominālvērtības apmērā. Parakstīšanas summa nedrīkst būt mazāka par galīgajos noteikumos minēto minimālo parakstīšanas summu.