Szójegyzék / Lexikon
Szójegyzék / Lexikon
- Actual/Actual-ICMA
A napra pontos kamatmódszer előírja, hogy mind a kamatnapok számát, mind a bázisév hosszát mindig pontosan, a naptár szerint határozzák meg.
Az egyes hónapokat tehát a 30 vagy 31 kamatos napot tartalmazó napok tényleges száma szerint számítják ki, illetve a 28 vagy 29 kamatos napot tartalmazó február szerint. Egy egész év 365 kamatnapot, szökőévben 366 napot jelent.
- Befektető
A kötvények vagy a globális kötvényben lévő társtulajdonosi részesedés tulajdonosai (ha a kötvényeket globális kötvény képviseli). Lásd még "Kötvénytulajdonosok".
- Kölcsönkötvény
A kötvények olyan hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, amelyekkel hitelt vesznek fel a tőkepiacon. Ezek részleges kötvényekre oszlanak.
A személyi kölcsönöktől eltérően a kötvényeket nyilvánosan és kizárólag jogi személyek bocsátják ki. Feltételeikben különböznek egymástól, például különböző lejáratok, kibocsátási pénznemek és kamatlábak tekintetében.
Ez utóbbi lehet fix, változó vagy strukturált (bizonyos eseményektől függően). Kamatlábukat a névérték százalékában fejezik ki.
- Hitelező
A kötvénytulajdonos az a természetes vagy jogi személy, aki egy vagy több kötvényt jegyzett, azaz a befektető.
- rendkívüli lejárati nap
A Kibocsátó által a rendkívüli felmondási értesítésben meghatározott naptári nap, amelyen a Kibocsátó visszafizeti a Befektetőnek a befektetett tőke egyenlegét a Befektetési összeg 18%-ának levonása után a befektetett tőkéből, anélkül, hogy a Befektető jogosult lenne a felhalmozott kamatok kifizetésére, vagy amelyen a Befektetőnek a Befektetési összeg 18%-ának megfelelő egyenleget fordítottan kell megfizetnie a Kibocsátónak.
- Banki munkanap
Olyan nap, amely nem szombat, vasárnap vagy munkaszüneti nap, és amelyen a kibocsátó székhelyén működő bankok bankpultjai nyilvános ügyfélforgalom számára nyitva vannak.
- befektetett tőke
Minden befektető esetében a befektetett tőke az az összeg, melyet a befektető az általa kiválasztott kibocsátási összegre a kibocsátó számára ténylegesen kifizet. Ha a befektető a kibocsátási összegét teljesen kifizette a kibocsátó számára, akkor a jegyzési összeg megfelel a saját befektetett tőkéjének.
- befektetendő tőke
Minden befektető esetében a befektetendő tőke az az összeg, melyet a befektető az általa kiválasztott jegyzési összegen felül a befektetett tőkére ki kell, hogy fizessen. A jegyzett összegből kivonva a befektetett tőkét megkapjuk a befektetendő tőke összegét. Az így meghatározható befektetendő összeg mértékében tehát szintén a kibocsátási összegre korlátozódik.
- Végleges feltételek
A kötvény kitöltött kötvényfeltétel-lapja, beleértve az adott kibocsátás mellékleteit is.
- Esedékességi nap
Az a nap, amelyen a kibocsátó a részleges részvényutalványokat névértékük 100%-ban visszafizette, amennyiben a részleges részvényutalványokat előtte nem fizette vissza részben vagy teljes egészében.
- FMA
Liechtensteinben és Ausztriában a Pénzügyi Piaci Hatóság.
- Külső forrásból származó tőke
A külső finanszírozás idegen tőke beszerzését jelenti, gyakran kölcsön felvételének segítségével.
- Tulajdonjogot igazoló okirat
Egy letéteményes intézménynél letétbe helyezett, a kölcsönkötvény teljes futamidejére vonatkozó részvényutalványokra vonatkozó, tulajdonjogot bizonyító okirat.
- Csoport
A kibocsátó, a jövőbeni leányvállalataival együtt.
- Ingatlanprojekt-társaságok
Olyan társaságok, melyekben a kibocsátó társasági jogi részesedéssel rendelkezik, és melyek számára nyereséghez kapcsolódó hitelt nyújt. Ezek elnevezése a kibocsátó alapszabályában speciális célú ingatlanprojekt-társaság. Ezek esetében a kibocsátó leányvállalatairól is szó lehet.
- ISIN
International Securities Identification Number (a kibocsátott értékpapírok egyértelmű azonosítására szolgáló nemzetközi kódrendszer).
- Tőkepiaci kötelezettség
Meghatározatlan számú címzett számára nyilvánosan felajánlott értékpapírok, kötvények, részvényutalvány vagy más kereskedelmezhető pénzügyi eszközök kibocsátásán alapuló jelenlegi vagy jövőbeli kötelezettségek.
- Futamidő kezdete
A Végleges Feltételekben megadott naptári nap.
- Futamidő vége
A végleges feltételekben megadott naptári nap megegyezik a részleges részvényutalványok kamatozásának utolsó napjával.
- rendes esedékességi nap
Annak a hónapnak az utolsó napja, amikor a befektető a hat hónapos felmondási határidő betartása mellett élt a felmondási jogával.
- Nyereséghez kapcsolódó hitelek,
A részvételi alárendelt kölcsön olyan szerződés, amelyben a hitelező (tőkét biztosít a hitelfelvevőnek, és cserébe visszafizetést és megfelelő kamatot vár. Az alárendelt részesedésű hitel esetében a hitelező a kamat mellett a hitelfelvevő sikerében is részt vesz. A részvételi alárendelt kölcsönökre minősített alárendeltség vonatkozik. Ez azt jelenti, hogy a hitelfelvevő fizetésképtelensége esetén a kölcsönt nem lehet vagy nem is lehet visszafizetni.
- PGR
Lichtensteini személyi és társasági jog.
- Kiemelt politikai közszereplő
Politikai kockázatnak kitett személyek (PEP) azok a személyek, akik magas rangú, fontos tisztségeket töltenek be (pl. miniszterek, államtitkárok, parlamenti képviselők, nagykövetek vagy kormányközi szervezetek vezető testületei). A pénzmosás megelőzésére irányuló személyazonossági ellenőrzés során a politikailag veszélyeztetett személyeket magasabb kockázatúnak minősítik, és szigorúbban ellenőrzik őket.
- Prospektus
A nyilvános kibocsátás vagy az értékpapírok szervezett piacra történő bevezetése előtt közzéteendő tájékoztató, amelynek célja, hogy a befektetők értékelni tudják a kötvényt és a kibocsátót.
- Visszavásárlási összeg
A befektető által a felmondás időpontjáig befektetett tőke, ezzel a jegyzett összeg, ill. egy részleges felmondás esetén a jegyzett összeg arányos része plusz a visszafizetési időig összegyűlt kamat összege. Ezt az összeget kell kifizetni a kibocsátónak a befektető részére, amennyiben él a rendes (részleges) felmondási jogával.
- Visszafizetési határidő
Az az időpont, amikor a Kibocsátó a Kötvényeket a Visszaváltási Összegen visszaváltja.
- Semi-Blind Pool
Amennyiben a prospektus létrehozásának időpontjában meg vannak ugyan határozva a befektetési eszközök csoportjai, melyekbe a kibocsátó a felajánlott befektetés keretén belül befektetni tervez, azonban azok nem konkrét befektetési eszközök, melyeket a befektető ténylegesen megszerez, ilyen esetben ún. „Semi-Blind Pool”-ról van szó. Ezért különösen a befektetési eszközök típusa, jellege és konkrét értékteljesítménye, melyek nagy szerepet játszanak a befektetési döntésben, nem transzparensek.
- USA személy
Az amerikai személyek természetes személyek, azaz az USA állampolgárai (beleértve a kettős állampolgárokat is), az USA lakosai (lakóhellyel/ kettős lakóhellyel), az állandó tartózkodási és munkavállalási engedéllyel (például amerikai zöldkártyával) rendelkezők, valamint mindazok, akik a folyó naptári évben több mint 31 napot töltöttek az USA-ban, és az elmúlt három évben több mint 183 napot (a folyó naptári évben töltött napok teljes egészében számítanak (1/1), az előző évben töltött napok 1/3-ban, az azt megelőző évben töltött napok pedig 1/6-ban számítanak). Azok a jogi személyek, amelyek az Egyesült Államok joga szerint jöttek létre vagy szerveződtek, vagy amelyek székhelye az Egyesült Államokban van, szintén amerikai személynek minősülnek. Azok a személyek, akik más okból (pl. kettős lakóhely, közös adóbevallás egy amerikai személlyel, az amerikai állampolgárságról vagy a tartózkodási engedélyről való lemondás hosszú távú tartózkodás után vagy egyéb okokból) az USA-ban adókötelesek lehetnek, ezekkel az amerikai személyekkel egyenértékűnek tekintendők. Az amerikai személy vagy az amerikai adókötelezettség kérdése nemcsak a természetes személyekre, hanem a jogi személyekre is vonatkozik.
- US Securities Act
United States Securities Act (1933) a mindenkor érvényes megfogalmazásban.
- korai visszafizetési összeg
A már befektetett tőkeösszeg, plusz a visszafizetés napjáig felgyűlt kamatok összege. Ezt az összeget a kibocsátó köteles a befektetőnek visszafizetni egy rendkívüli felmondás esetén.
- WpPG
A 2007. május 23-i értékpapírtájékoztatóról szóló törvény, LGBl 2007/196 (német jog).
- Jegyzési összeg
Lásd: jegyzési összeg.
- Kibocsátási összeg
Az az összeg, melynek mértékében a befektető köteles befektetni a felajánlott részleges részvényutalványokba. A kibocsátási összeg mértéke minden befektető esetében alapvetően szabadon megválasztható, azonban oszthatónak kell lennie a kölcsönkötvény névleges összegével. Ennek során a befektető nem fektethet be kisebb összeget a végleges feltételekben meghatározott minimális kibocsátási összegnél.